GAIN.com.ua Женский сайт о финансовом успехе, деньгах и бизнесе

Займ - передача в собственность денег или родовых вещей от Заимодавца (лица, которое предоставляет взаймы деньги или вещи) к Заёмщику (тому, кто получает взаймы деньги или вещи) при условии возврата Заёмщиком Заимодавцу по истечении определённого срока такой же суммы денег или такого же количества родовых вещей такого же качества.

Договор Займа, как и большинство других институтов (основных понятий и явлений) гражданского права, был разработан римскими юристами примерно в V веке после Рождества Христова. Римскими юристами Договор Займа трактовался как одностороннее обязательство: Должник=Займополучатель=Заёмщик, получив в собственность деньги или родовую вещь, принадлежавшие Кредитору-Заимодавцу, обязывался возвратить равную сумму денег или такое же количество таких же вещей.

Должник становится собственником вещей, полученных от Кредитора по Договору Займа, и может распоряжаться ими по своему усмотрению. Объёктом займа являются не конкретные вещи, но такие же, подобные вещи. Поэтому даже случайная гибель вещей, полученных взаймы, не прекращает обязательства Должника вернуть Кредитору такое же количество аналогичных по качеству подобных вещей.

Важный признак займа определён действующим Гражданским кодексом Украины: займ может быть предоставлен Заёмщику как бесплатно, так и за плату - проценты. Платность/бесплатность заёмных отношений зависит от конкретной договорённости Сторон. Условия заёмных правоотношений должны быть зафиксированы в письменной форме в виде Договора Займа и Расписки Заёмщика о том, что он фактически получил от Заимодавца определённую Договором Займа сумму денег или вещь на согласованных Сторонами условиях, или другого документа, удостоверяющего факт займа.

В крайнем случае всегда должна быть хотя бы Расписка.

Предмет займа - это деньги или иные вещи, определённые родовыми признаками, которые передаются в собственность Заимодавцем Заёмщику на определённый срок при условии возврата Заёмщиком такой же суммы денег или равного количества вещей того же рода и качества Заимодавцу.

Очень важно то, что Предметом займа могут выступать не только деньги, но и вещи.

Вещи, передаваемые по Договору Займа, должны обладать определёнными родовыми признаками, то есть они не должны быть уникальными, единственными в своей роде, незаменимыми.

По Договору Займа вещи должны обладать свойством "заменяемости" на другие вещи такого же качества и в таком же количестве.

То есть, Предметом Договора Займа может быть зерно, бензин, уголь, овощи, фрукты - любые вещи, которые обладают определённым качеством, имеют сорт, марку, соответствуют определённому стандарту ГОСТ, ДСТУ, ТУ.

А вот уникальные вещи - коллекция редких вин, книг, ювелирных изделий, картина известного художника, семейная фотография - вещи, единственные в своём роде, у которых нет аналогов, которые не могут быть заменены на другую вещь и утрата которых невосполнима - не могут быть Предметом Займа. Заёмщик в случае уничтожения уникальной вещи не сможет отдать долг Заимодавцу - так как двух одинаковых уникальных вещей не бывает.

Абстрагируясь от норм действующего украинского гражданского права, отмечу, что историческая природа отношений займа предполагает бесплатность пользования заёмными средствами для Заёмщика. Бесплатность - отличительный признак займа от кредита. Кредит всегда платен, всегда предоставляется за плату - процент.

Беспроцентных кредитов не бывает.

Кредиты выдаются кредитно-финансовыми учреждениями, деятельность которых регулируется государственными органами, заинтересованными в стабильной и прибыльной деятельности подобных учреждений.

Выдача беспроцентных/бесплатных кредитов запрещена законодательно, так как доход от кредитования должен покрывать издержки на привлечение ресурсов для выдачи кредитов плюс перекрывать постоянные и переменные издержки кредитно-финансового учреждения (расходы на приобретение зданий, помещений, оборудования, заработную плату персоналу, др.), а также обеспечивать определённый уровень прибыльности и рентабельности кредитной операции.

А займ обычно бесплатен, если иное не определяется договорённостью сторон. Традиционно займ предполагает наличие дружеских, доверительных и иных близких отношений между Заимодавцем и Заёмщиком.

Ещё одним отличием займа от кредита является то, что займ предоставляется одним лицом, у которого есть средства, другому лицу, которое в них нуждается, непосредственно, без финансовых посредников.

А кредит предполагает существование финансового посредника в лице банка или кредитного союза, который выступает связующим звеном, опосредующим отношения между Вкладчиком - лицом, у которого есть ресурсы, и Заёмщиком - лицом, у которого ресурсов нет, но которому они необходимы.

Следующее отличие Договора Займа заключается в том, что займ предполагает передачу денег или вещей в собственность Заёмщику, а Кредитный Договор предполагает передачу исключительно денег и исключительно во временное пользование, но не в собственность.

По Договору Займа Заёмщик обязуется вернуть такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества - то есть от Заёмщика не требуется вернуть именно ту вещь, которую он занял (например, мешок муки высшего сорта весом 50 кг). Для возврата долга по Договору Займа будет достаточно, если Заёмщик отдаст Заимодавцу равное количество вещей такого же рода и качества (другой мешок муки, но весом 50 кг и высшего качества).

По Кредитному Договору Заёмщик обязуется вернуть ту сумму денег, которую он занял плюс проценты. От Заёмщика по Кредитному Договору не требуется вернуть сумму кредита теми же купюрами с теми же серийными номерами и того же номинала, которыми он получал кредит.

Будет достаточно, если Заёмщик вернёт Кредитору сумму кредита; неважно какими именно купюрами, какого номинала и с какими серийными номерами будут денежные знаки, которыми он будет возвращать долг. Имеет значение, чтобы сумма полученного кредита равнялась сумме возвращаемого кредита (ну и не забываем про проценты, от обязанности уплаты которых Заёмщика по Кредитному Договору никто не освободит).

Согласно нормам действующего Гражданского кодекса Договор Займа может заключаться в устной форме, если сумма займа не превышает 10 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан (весной 2006 года один необлагаемый минимум составляет 17 грн.).

То есть, граждане могут занимать до 170 грн. друг у друга без письменного оформления Договора Займа и такая устная договорённость будет являться действительной с юридической точки зрения.

Для подтверждения заключения Договора Займа в устной форме и его условий относительно суммы, срока займа, процентов Заёмщик может предоставить расписку Заимодавцу или какой-либо другой письменный документ, подтверждающий факт получения Заёмщиком суммы займа или конкретных вещей.

В расписке обязательно должны присутствовать необходимые реквизиты: наименовение документа "Расписка", дата и место составления расписки, сумма займа или детальное описание вещей, срок возврата займа, проценты или плата за займ или условие о бесплатности займа, фамилия, имя, отчество Заёмщика полностью, его подпись. Расписка должна быть написана (а не напечатана!) полностью рукой Заёмщика. Это необходимо для того, чтобы в случае отрицания Заёмщиком факта получения займа, эксперты могли установить аутентичность (авторство) почерка на Расписке, идентифицировать личность Заёмщика. С примером Расписки в получении суммы займа Заёмщиком и Расписки в возврате суммы займа Заёмщиком читатель может ознакомиться в конце книги.

Если сумма займа превышает 170 грн., то Договор Займа обязательно должен быть заключён в письменной форме.

Также Договор Займа обязательно должен быть заключён в письменной форме независимо от размера займа, если Заимодавцем или Заёмщиком является юридическое лицо - предприятие, фирма, учреждение, организация, хозяйственное общество. Иначе, в случае несоблюдения обязательной письменной формы, Договор Займа может быть признан судом недействительным или же попросту суд может установить тот факт, что Договора Займа как такового между Сторонами не существовало, и соответственно, Заёмщик ничего не обязан возвращать Заимодавцу, ибо будет отсутствовать юридическое основание требования Заимодавца к Заёмщику вернуть занятые деньги или вещи.

Поэтому Заимодавец для защиты своих имущественных интересов должен сам позаботиться об обязательном наличии двух оригинальных письменных экземпляров Договора Займа - по одному для каждой из Сторон и письменных Расписок в получении и возврате суммы займа Заёмщиком.

В делах, связанных с деньгами, юридической дотошности и занудства много не бывает.

Очень желательно указывать в Договоре Займа размер процентной ставки, определять порядок и периодичность выплаты процентов Заёмщиком. Если в Договоре Займа эти условия не прописаны, то автоматически Гражданским кодексом устанавливается следущее: Договор Займа платный и процентная ставка равняется учётной ставке НБУ, которая составляет 9,5% годовых на момент написания данной книги.

Но из данного правила есть два исключения: если условия о платности займа и размере процента отсутствуют в Договоре Займа, заключённого между гражданами в размере до 50 размеров необлагаемого минимума доходов граждан, то есть до 850 грн., а также, если данные условия отсутствуют в Договоре Займа вещей, то такие Договоры Займа считаются беспроцентными.

Кредит - это ссудный капитал Кредитора в денежной форме, который передаётся во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования.

Кредит - это общественные отношения, которые возникают между экономическими субъектами - предприятиями, кредитно-финансовыми учреждениями и гражданами по поводу передачи друг другу во временное пользование за плату (процент) свободных средств на началах возвратности, платности, срочности и добровольности. Кредит - сложное, разноплановое явление.

Основными принципами кредитования являются: обеспеченность, возвратность, срочность, платность, целевой характер использования кредитных средств.

Раскроем смысл принципов - основных положений кредитования.

Обеспеченность кредита - предоставление Заёмщиком гарантий Кредитору в том, что сумма кредита и процентов будет возвращена Кредитору даже в случае, если Заёмщик по тем или иным причинам вдруг станет неплатежеспособным и не будет иметь возможности вернуть сумму кредита и процентов. Принцип обеспеченности кредита воплощается в различные формы обеспечения возврата кредита, или проще - обеспечение кредита.

Обеспечение кредита - это совокупность мер, применяемых Кредитором по отношению к Заёмщику, которые направлены на уменьшение риска Кредитора при выдаче кредита и представляют собой требование Кредитора к Заёмщику предоставить ликвидное и достаточное обеспечение выполнения обязательств Заёмщика по Кредитному Договору. Самыми распространёнными формами обеспечения выполнения обязательств по Кредитному Договору являются: ипотека недвижимого и залог движимого имущества, залог имущественных прав на имущество, поручительство юридического или физического лица, страхование.

Итак, обеспечение необходимо Кредитору на тот случай, если Заёмщик не вернёт долг по кредиту и процентам. Тогда Кредитор приобретает право погасить долг Заёмщика по кредиту и процентам путём продажи заложенного имущества или взыскания долга с поручителя, страховой компании.

Возвратность кредита означает то, что кредит - это не подарок судьбы Заёмщику.

Вовсе нет.

Кредит - это долг, который Заёмщик обязан вернуть Кредитору в любом случае.

Кредит - это чужие деньги. Присвоение чужих денег расценивается как кража, хищение, мошенничество. Квалификация может быть различной в зависимости от обстоятельств, но не возврат кредитных средств влечёт за собой не только материальную, гражданско-правовую ответственность, но и в случае наличия состава преступления - криминальную ответственность.

Всё, что связано с кредитом, влечёт ответственность и должно вызывать ответственное отношение занимающего.

Деньги Заёмщик получает настоящие, долг - настоящий. В случае не возврата кредита в срок у Заёмщика всегда возникают серьёзные проблемы.

Всё имущество Заёмщика, даже не переданное в залог Кредитору, находится в сфере интересов Кредитора, так как в случае не погашения долга Заёмщиком, Кредитор имеет право на основании решения суда обратить взыскание на имущество Заёмщика, реализовать его и за счёт вырученных от реализации средств погасить долг Заёмщика по кредиту, процентам, штрафам, пеням, расходам на судебное производство и реализацию имущества.

Именно поэтому Кредиторы охотнее выдают кредиты более состоятельным гражданам: не из уважения к ним лично и их состоянию, а из простого желания знать, что они вернут свой кредит с процентами в любом случае.

Срочность кредита - это согласованный между Кредитором и Заёмщиком срок, в течение которого Заёмщик может пользоваться кредитом и по истечении которого он обязан вернуть сумму кредита с процентами Кредитору.

Платность кредита - обязательное условие кредитования. Кредитор предоставляет кредит за определённую плату - процент. Кредитно-финансовые учреждения не занимаются благотворительностью и спонсорством, они зарабатывают деньги, предоставляя деньги в кредит (временное пользование) и получая за это вознаграждение.

Целевой характер использования, целевое назначение кредита заключается в том, что Заёмщик до обращения в кредитное учреждение с заявкой на получение кредита должен чётко предоставлять, на что он потратит кредитные деньги, на какую цель, и обязан уведомить Кредитора об этой цели. Целевое использование кредита закрепляется в Кредитном договоре и подлежит проверке со стороны Кредитора.

Особо важную роль целевое использование кредита играет при получении кредита на приобретение недвижимости или автомобиля, другой крупной покупки. За нецелевое использование кредитных средств Кредитор может применять к Заёмщику различные штрафные санкции, вплоть до требования досрочно погасить сумму кредита и процентов.

При потребительском кредитовании целевое использование кредита обычно не проверяется, т.к. деньги тратятся на текущие нужды.

Согласно положениям древнего римского права по Договору Ссуды индивидуально определённая вещь, непотребляемая при её хозяйственном использовании, безвозмездно передаётся во временное пользование другому лицу - Ссудополучателю.

То есть предметом ссуды не могут быть продукты питания, так как их использование по назначению связано с их уничтожением, уменьшением количества. Но если в ссуду всё-таки даётся потребляемая вещь, то она не должна использоваться по назначению, например, когда диковинные фрукты ссужают не для употребления в пищу, а лишь для украшения пира.

В ссуду предоставляли только движимые вещи.

Договор ссуды отличала безвозмездность пользования, так как в его основе лежали дружественные отношения сторон. Ссудополучатель был обязан обеспечить ссуженной вещи такое же заботливое отношение, которую проявляет каждый Хозяин по отношению к своей вещи.

Когда Ссудополучатель возвращал Хозяину вещь в целостности и сохранности, Договор Ссуды считался прекращённым.

В настоящее время ссуда приобрела несколько иное значение.

Ссуда - временно свободные денежные средства Кредитора - ссудный капитал, который передаётся во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования. Предшественником ссудного капитала был ростовщический капитал.

Стоит различать ссуду капитала и ссуду денег. Это два разных понятия.

Ссуда капитала - это ссуда, в результате использования которой происходит рост капитала. Ссуда капитала бывает, когда ссуду получают предприниматели на производственные нужды с целью получения прибыли, положительного финансового результата от эффективного использования ссудных средств.

Ссуда капитала нацелена на вложение, инвестиции в производство, получение прибыли, рост капитала, расширенное производство. Когда предприниматель берёт ссуду в банке или кредитном союзе, он получает дополнительный капитал, которого у него ранее не было.

Ссуда капитала - это кредит, который предоставляется на основании выверенного бизнес-плана и без предоставления Заёмщиком-предпринимателем обеспечения выполнения обязательств по кредиту.

То есть, ссуда капитала в её первоначальной и существующей в развитых странах мира форме, является бланковым, необеспеченным кредитом, кредитом без залога. Кредит под идею, а не под обеспечение.

Возьму на себя смелость утверждать, что в Украине ссуда капитала в том понимании, которое описано выше, отсутствует целиком и полностью. В нашей стране получить деньги предпринимателю на открытие даже перспективнейшего бизнеса без залога невозможно. Под залог дружбы и связей - да, а просто под залог идеи - увы… Ну не сильно развиты в Украине кредитно-финансовые отношения, и вообще, не зря наша экономика считается "переходной", а если раскодировать шифровку - неразвитой, то есть отсталой.

Ссуда денег - ссуда, в основе которой лежит исключительно движение денег без их роста.

Ссуда денег происходит в случае, когда граждане берут кредиты, ссуды на личные, непроизводственные цели, для потребления.

Ссуда денег нацелена на потребление, обслуживание текущих потребностей, она не имеет целью получение прибыли, рост капитала.

Ссуда денег, в отличие от ссуды капитала, изначально предполагает предоставление заёмщиком реального, ликвидного и достаточного обеспечения по кредиту.

Ссуда - более широкое понятие, чем кредит.

Кредит - это средства, которые выдаются Кредитором Заемщику под процент.

Ссуда - это и средства, которые привлекаются Кредитором во вклады, депозиты, и средства, выдаваемые Заёмщику в кредит. Кредитор (кредитное учреждение) привлекает временно свободные денежные средства предприятий и населения на вклады под определённый процент. А затем Кредитор размещает, то есть выдаёт, привлечённые на вклады от предприятий и населения денежные средства в кредит под больший, чем по вкладам, процент другим предприятиям и гражданам, которые в данный момент в них нуждаются. Зарабатывает Кредитор на разнице - марже - между процентной ставкой по кредитам и вкладам.

Конкретный пример: Банк привлекает депозиты от населения сроком на один год под 10% годовых. Выдаёт кредиты сроком на один год под 18% годовых. Доход Банка составят 8% разницы, маржи (18% - 10%).

В перерасчёте на одну тысячу гривен данная ссудная операция Банка выглядит следующим образом: 1000 грн. * 10% = 100 грн. Т.е. Банк за пользование депозитом Вкладчика в размере 1000 грн. в течение одного года выплатит ему 10% годовых от 1000 грн, что составит 100 грн.

За счёт депозита Вкладчика Банк выдаст кредит на год: 1000 грн. * 18% = 180 грн. составит доход Банка от кредитной операции. Доход Банка от ссудной операции будет следующий: 180 грн. плата за кредит - 100 грн. плата за депозит = 80 грн. маржа Банка, его доход.

Когда Кредитное учреждение привлекает временно свободные средства предприятий и населения во вклады, то оно выступает в качестве Заёмщика денег. По сути, кредитное учреждение "занимает" средства у предприятий, населения, и платит им за это процент.

Привлечение средств на вклады - пассивная операция Кредитора, потому что в этой сделке он выступает в роли Покупателя денежных средств.

Во вкладных отношениях активную роль играет именно Вкладчик, так как он делает выбор в пользу того или иного Кредитного учреждения для размещения своих временно свободных средств. Кредитному учреждению здесь отводится пассивная роль. Да, оно может привлечь Вкладчика привлекательной процентной ставкой, низким риском, сервисом, рекламой, но именно Вкладчик решает, куда же всё-таки вложить свои средства. Кредитное учреждение просто подчиняется этому выбору Вкладчика.

Таким образом, Вкладчики кредитуют Кредитные учреждения, предоставляя свои деньги во временное пользование под процент.

Вклады бывают срочными и до востребования.

Когда Вкладчик выбирает срочный депозит, то в Депозитном Договоре обязательно оговаривается срок, в течение которого кредитное учреждение имеет право пользоваться вкладом.

Чем больше срок, тем больший процент получит Вкладчик.

Чем более рискованно вложение, тем больше будут по нему проценты.

Также процент по вкладу зависит от валюты, в которой делается вклад. Сейчас наиболее привлекательные для Вкладчиков проценты предлагаются по гривнёвым депозитам, затем следуют депозиты в долларах США, и замыкает тройку лидеров евро.

Если по какой-либо причине Вкладчику срочно понадобятся средства и он решит снять средства с депозита досрочно, не дожидаясь окончания срока Депозитного Договора, то он не получит ту сумму процентов, которую получил бы, дождавшись окончания срока вклада.

В наиболее экономных Кредитных учреждениях при досрочном снятии средств с депозитного счёта Вкладчик получит только доход в виде процентов, которые Кредитное учреждение предлагает своим клиентам по вкладам до востребования, за фактическое время вклада. При этом не играет роли то, что Вкладчик может досрочно забрать депозит и за день до окончания срока вклада, и по истечении полугода, половины срока депозита, или сразу же на следующий день после открытия депозита.

В отличие от срочного вклада, вклад до востребования может быть изъят Вкладчиком в любое время.

Так как Кредитное учреждение не может знать, когда Вкладчик заберёт свой вклад до востребования, то оно не может планировать время депозита Вкладчика и использовать его максимально эффективно в кредитных операциях, то процентные ставки по вкладам до востребования - минимальные, в несколько раз меньше процентных ставок, предлагаемых по срочным вкладам.

Кредитные учреждения, которые на самом деле заинтересованы в своих Вкладчиках, предлагают такие условия досрочного снятия вклада, в которых учитывается фактический срок вклада, и чем он больше, тем больший процент по досрочно снятому вкладу будет выплачен.

В одних кредитных учреждениях размер процента по досрочно снимаемым вкладам привязывается к конкретному количеству месяцев вклада. В других - к тому, был ли вклад снят в период до половины его срока, или уже после того, как он пролежал свои полсрока. Правило одно: чем больше времени вклад пролежал в Кредитном учреждении, тем больше процентов получит Вкладчик, даже сняв его досрочно.

Сделка по депозиту (вкладу) выгодна обеим сторонам: и Кредитному учреждению - оно получает в своё распоряжение денежные ресурсы на определённый срок и может их использовать для кредитования, и Вкладчику - он получит вознаграждение за свой риск.

Кредитное учреждение получает в своё распоряжение денежные ресурсы, которые потом запустит в оборот (выдаст кредит) и получит от операции доход, наличие которого определяет жизнеспособность и конкурентоспособность Кредитора на рынке кредитных ресурсов, его финансовую стойкость.

Выдача кредита - это активная операция Кредитного учреждения, здесь оно выступает в роли Кредитора. Кредитное учреждение занимает активную позицию - является Продавцом денежных средств и самостоятельно определяет кому, на каких условиях, на какой срок и под какой процент выдать или не выдать кредит.

Вкладчик получает от размещённых на депозите средств свою пользу: процент, который составляет его доход от вкладной операции. Если бы Вкладчик не предоставил свои временно свободные денежные средства Кредитному учреждению на вклад, то он не получил бы за это вознаграждение в виде процента, и тем самым упустил бы возможность заработать на своих средствах; они бы просто пролежали "мёртвым грузом" без пользы для хозяина.

Подведём итог: кредитная и депозитная деятельность Кредитного учреждения составляют единое целое - без депозитов не будет ресурсов для выдачи кредита, без выдачи кредита теряет смысл выплата процентов по депозиту. И только грамотная, сбалансированная депозитно-кредитная деятельность обеспечит прибыль Кредитному учреждению.

Таким образом, ссудная операция включает в себя не только операцию по выдаче кредита, но и операцию по привлечению средств во вклады, которые потом будут использованы для выдачи кредита.

Особенностью кредита является его временный характер. Перераспределение ресурсов осуществляется во временном отрезке, промежутке между выдачей кредита и его возвратом. За счёт временно свободных средств одних предприятий и граждан удовлетворяются временные потребности в них других предприятий и граждан.

Ссудный капитал предполагает перетекание временно свободных денежных средств из одних в другие, более прибыльные и перспективные отрасли производства и страны мира.

Ссудный капитал - это товар, рабочий инструмент для зарабатывания денег, который продаётся собственником лицам, которые нуждаются в капитале - предпринимателям, бизнесменам за плату.

Особенностью ссуды является то, что движение ссудного капитала, его переливание из одних отраслей и стран в другие непрерывно.

Кредит представляет собой однократную операцию по выдаче кредита, а ссуда - это непрерывный ряд кредитных операций.



Автор: ©Петраш Татьяна

Источник и правообладатель: ©www.gain.com.ua

Копирование и распространение материалов сайта без ссылки на главную страницу ЗАПРЕЩЕНО.